Menu della sezione Monitoraggio fiscale - Richieste di informazioni sulle operazioni intercorse con l’estero, sui rapporti a esse collegate e sull’identità dei relativi titolari (articolo 2 del decreto legge n. 167/1990)

Normativa e prassi

Decreto legge del 28 giugno 1990 n° 167, articolo 2 - Trasferimenti attraverso non residenti

Provvedimento del 21 luglio 2020  - Disposizioni di attuazione dell’articolo 2 del decreto-legge 28 giugno 1990, n. 167, convertito, con modificazioni, dalla legge 4 agosto 1990, n. 227, modificato dall’art. 8 del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 90, riguardanti le modalità e i termini relativi alle richieste di informazioni sulle operazioni intercorse con l’estero, sui rapporti ad esse collegate e sull’identità dei relativi titolari - (Pubblicato il 21/07/2020)

Provvedimento dell’8 agosto 2014  - Disposizioni di attuazione dell’articolo 2 del decreto-legge 28 giugno 1990, n. 167, convertito, con modificazioni, dalla legge 4 agosto 1990, n. 227, sostituito dall’articolo9, comma 1, lettera b), della legge 6 agosto 2013, n. 97, riguardanti le modalità e itermini relativi alle richieste di informazioni sulle operazioni intercorse con l’estero,sui rapporti ad esse collegate e sull’identità dei relativi titolari (Pubblicato il 08/08/2014)

Risoluzione n. 88/E del 14 ottobre 2014  - Antiriciclaggio – Provvedimento congiunto Agenzia/GDF 8 agosto 2014, prot. n. 2014/105953 – Chiarimenti